АЛЬТЕРНАТИВА ТРАДИЦИОННОМУ КРЕДИТОВАНИЮ: ЛИЗИНГ И ФАКТОРИНГ

По мнению экспертов, в 2011 году бизнес-сообщество все чаще обращалось к так называемому альтернативному кредитованию. Особенной популярностью пользовались лизинг и факторинг, которые позволяют развивать бизнес, наращивать основные фонды и товарооборот, и при этом пользоваться существенными льготами.

Российский бизнес в настоящее время чувствует себя несколько неуютно, и одна из причин этого – вступление России в ВТО и ожидаемый приход на отечественный потребительский рынок импортных товаров, отличающихся высоким качеством и низкой ценой. Уже известно, что средневзвешенная ставка тарифа на импортные товары снизится до с 10% (в 2011 году) до 7,8%, средневзвешенная ставка тарифа на сельхозтовары - с 13, 2 % до 10.8%, а средний тариф на промышленные товары с - 9.5% до 7,3%. При этом субсидирование отечественного сельхозпроизводителя будет поэтапно сокращаться.

ЛИЗИНГ: СРОЧНАЯ ПОМОЩЬ БИЗНЕСУ

Уже неоднократно было заявлено, что отечественным товаропроизводителям, для того чтобы остаться на плаву, следует уделить пристальное внимание наращиванию производственных мощностей, обновлению устаревшего оборудования и оптимизации бизнес-процессов. Однако свободных финансовых средств, как правило, нет и помочь исправить ситуацию может лишь кредитование бизнеса.

По данным экспертов, в 2011 году объем лизингового рынка увеличился на 30 процентов, и этот рост наверняка продолжится и в 2012 году. Кроме этого, правительством РФ рассматривается вопрос о программах, предусматривающих льготное финансирование лизинга, для отдельных секторов экономики, и прежде всего – для сельскохозяйственного сектора.

К основным преимуществам лизинга можно отнести уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, а сами лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость. Формула здесь достаточно проста: больше тратишь - меньше платишь налогов. Обслуживание банковского кредита не является затратами в связи с тем, что проценты выплачиваются с прибыли, в то время как лизинговый платеж относится к категории «затрат» и не облагается налогом. При этом приобретатель после заключения договора получает оборудование или технику, по сути, в долгосрочную аренду. А если с оборудованием (имуществом), взятым в лизинг, возникают проблемы, их решением, как правило, тоже занимается лизинговая компания. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе: оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество (кроме земли).

Кроме этого, у лизинговых компаний есть право на применение коэффициента ускоренной амортизации (имеется в виду лизинг грузовых автомобилей). И если в обычной ситуации автомобиль, как правило, амортизируется в течение 3-5 лет, компания имеет законное право амортизировать его в течение года. А уже после этого автомобиль по нулевой стоимости передается на баланс лизингополучателю, который опять же экономит на налоговых выплатах.

Клиенту, обратившемуся в лизинговую компанию, предлагается удобная схема выплат в виде равных ежемесячных платежей или иные формы расчета, что помогает точно планировать бюджет бизнеса на протяжении срока действия договора лизинга и управлять денежными потоками. При этом управление оборотным капиталом происходит максимально эффективно, а компания получает оборудование ведущих мировых и отечественных производителей, что позволяет существенно увеличивать доходы бизнеса.

Можно предположить, что обострившаяся конкуренция (с приходом дешевых импортных товаров и услуг) будет способствовать появлению на рынке новых лизинговых компаний. Причем, этот процесс «расползется» по регионам страны. Сейчас доля Москвы и Санкт-Петербурга составляет около 90 % на рынке лизинговых операций. Если будут обеспечены равные конкурентные условия среди лизинговых компаний, процентные ставки поползут вниз, и это будет лишь на пользу потребителям.

Не стоит так же забывать, что с 2011 года лизингополучателями могут выступать не только юридические, но и физические лица, то есть возможен лизинг для физических лиц, что существенно расширяет спектр продуктов лизинговых компаний (лизинг недвижимости, лизинг оборудования, лизинг имущества, машина в лизинг).

ФАКТОРИНГ К ВАШИМ УСЛУГАМ!

Следующий банковский продукт - факторинг - наиболее востребован в сфере торговли, как розничной, так и оптовой. Торговые предприятия, как правило, осуществляют свою деятельность на арендованных площадях, а нередко и при помощи арендованной техники или оборудования. Кредитование таких компаний связано с определенными рисками, им попросту нечего предоставить в качестве обеспечения кредита. В тоже время они являются партнерами крупных компаний и торговых сетей, чью дебиторскую задолженность можно использовать в качестве залога.

Процедура выглядит следующим образом - поставщик уступает банку дебиторскую задолженность фирмы, которой была поставлена продукция, получая при этом авансовый платеж в размере 75-90% от суммы долга. При наступлении сроков платежа, дебитор перечисляет задолженность за поставленный товар (услуги) на факторинговый счет. Получив остатки платежа, банк - за вычетом причитающихся ему процентов - перечисляет денежные средства поставщику.

Одна из характерных особенностей факторинговых сделок - отсутствие жестких требований по поддержанию оборотов на расчетном счете клиента, достаточно только поступлений по поставкам, по которым предоставлены подписанные с дебиторами уведомления и отгрузочные документы. А если покупатель задерживает оплату, банком предусмотрен дополнительный период ожидания погашения задолженности, чаще всего до 45 дней.

Доля факторинга в ВВП Российской Федерации на сегодняшний день незначительна, всего 1,12%, но уже в следующем году эксперты прогнозируют двукратный рост этого показателя. Востребованность этого вида кредитования очевидна, ведь по мере начала работы России в ВТО, торговые отношения нашего бизнеса с иностранными партнерами станут более тесными.

При проведении торговых операций зачастую возникают задержки платежей и образование дебиторской задолженности, что чревато большими финансовыми и временными потерями. А обращение в суд не всегда дает быстрый положительный результат. Именно поэтому специалисты рекомендуют обращаться в кредитное учреждение, работающее в сфере факторинга, обладающее достаточными ресурсами, а главное - опытом решения подобных проблем.